Неожиданные налоговые вычеты: на что россияне могут вернуть деньги и почему об этом почти никто не знает

Москва, 13:43, 22 Ноя 2025, редакция FTimes.ru, автор Елена Галицкая.

Налоговые вычеты традиционно ассоциируются у россиян с самыми очевидными ситуациями: покупкой квартиры, оплатой лечения или обучения. Однако спектр возможностей, позволяющих вернуть часть уплаченного НДФЛ, намного шире. Об этом специально для Life.ru рассказала доцент кафедры корпоративных финансов и корпоративного управления Финансового университета при Правительстве РФ Ольга Борисова.

Эксперт объяснила, что в Налоговом кодексе РФ есть целый перечень категорий расходов, которые малоизвестны широкому кругу граждан, но при этом позволяют существенно снизить налоговую нагрузку. Некоторые из этих вычетов могут экономить десятки тысяч рублей в год — важно лишь знать, что они существуют.

Благотворительность: вернуть можно до четверти дохода

Один из самых недооценённых видов вычетов — благотворительность. По действующему законодательству гражданин может направить на пожертвования до 25% своего годового дохода, а затем получить налоговый вычет на эту сумму.

Но есть ключевое условие: деньги должны быть перечислены организациям, которые включены в специальный перечень, закреплённый в Налоговом кодексе. Это могут быть фонды, учреждения культуры, образования, спорта, социальные службы.

Пример, который объясняет всё

Допустим, Иванов заработал за 2025 год 1 млн рублей и внёс пожертвование в размере 270 тыс. рублей. Но в вычет попадут только 250 тысяч — это максимальный предел (25% дохода).

По итогу государство вернёт ему 32,5 тыс. рублей, которые ранее были удержаны работодателем в качестве НДФЛ.

Эксперт подчёркивает: если пожертвовать больше установленного лимита, вернуть можно будет только ту часть, которая укладывается в норматив. Остальное государство не компенсирует.

Добровольные пенсионные программы: инвестиции в будущее с выгодой сегодня

Россияне, участвующие в добровольных пенсионных программах или перечисляющие взносы в негосударственные пенсионные фонды, также могут рассчитывать на вычет. Однако здесь действует другой лимит — 150 тысяч рублей в год.

Это означает, что вернуть можно 13% именно от этой суммы — то есть максимум 19,5 тысячи рублей ежегодно.

Важно учитывать: при заключении договоров нужно проверять статус пенсионного фонда и условия страховых программ, чтобы избежать ошибок при подаче декларации.

Страховые полисы: скрытая возможность для налоговой экономии

Налоговый вычет предоставляется и при покупке некоторых видов страховых полисов — в частности, долгосрочного страхования жизни. Лимит расходов — 150 тысяч рублей, аналогично пенсионным взносам.

Если стоимость полиса выше (например, 200 тысяч), излишек в расчёт не включается — вернуть можно будет только 13% от разрешённого максимума.

Проценты по кредиту на строительство частного дома

Одним из наиболее крупных возможных вычетов являются расходы на проценты по кредиту, оформленному на строительство индивидуального жилого дома.

Максимальная сумма — 3 миллиона рублей, и это только проценты (не сам кредит).

Оформляется вычет ежегодно через налоговую декларацию. Компенсация продолжается до тех пор, пока гражданин не достигнет максимального лимита.

Договор ренты: поддержка пожилых граждан тоже может вернуть налоги

Менее очевидный, но вполне законный вариант — вычет по расходам на договор пожизненного содержания пожилого человека.

Расходы также учитываются в пределах установленного законодательством лимита — 150 тысяч рублей. Расчёт проводится по тому же принципу, что и по другим социальным вычетам.

Ограничения: о чём важно помнить

Ольга Борисова напоминает:

• максимальный совокупный размер расходов, по которым можно получить социальный вычет в течение года, составляет 150 тысяч рублей (кроме дорогостоящего лечения и расходов на благотворительность);
• чем раньше подана декларация, тем быстрее будет произведён возврат денежных средств.

По закону ФНС имеет 30 дней на проверку документов и до 3 месяцев — на перечисление средств. Однако в последние годы сроки всё чаще превышают ожидания граждан — деньги могут прийти меньше чем за месяц благодаря цифровой автоматизации.

Как получить вычет: три удобных способа

Сегодня у россиян есть несколько вариантов, и все они отличаются степенью удобства и скоростью:

Упрощённый порядок через личный кабинет

Самый быстрый способ — оформить вычет онлайн без подачи декларации, если организация сама передала данные в ФНС.

Подходит для расходов на обучение, лечение и лекарства.

Через работодателя

Позволяет получать вычет до окончания календарного года, то есть снижает удержания НДФЛ в текущих зарплатах.

Необходимо заявление, пакет документов и подтверждение от ФНС.

Подача декларации 3-НДФЛ

Классический способ для всех видов вычетов, включая крупные — проценты по кредиту или благотворительность.

Декларацию можно отправить онлайн или подать лично.

Почему вычеты до сих пор остаются “тёмной зоной” для большинства граждан

По словам экспертов, основная проблема — низкая информированность населения. Многие считают вычеты чем-то сложным и бюрократичным, однако на практике воспользоваться ими становится проще с каждым годом.

Цифровизация налоговой системы позволяет оформлять вычеты буквально в несколько кликов, а суммы возвратов могут заметно облегчить семейный бюджет.