Падение курса криптовалют снизит ставку налогообложения у граждан США

Москва, 16:52, 22 Дек 2018, редакция FTimes.ru, автор Сергей Кузнецов.

Ровно год назад биткоин был в бычьем ралли, которое привело к рекордно высокой отметке в 19511 долларов. Теперь биткоин стоит менее 4000 долларов.

Если вы купили биткоин и другие криптовалюты, когда их цены были высоки, то вокруг тусклого состояния крипторынков сейчас есть светлый нимб: любые потери, которые вы понесете в этом году, могут привести к снижению налоговой нагрузки в США и многих других странах. Более того, требовать компенсировать эти потери легче, чем граждане США могут себе представить.

Подача налоговых деклараций: как это работает?

В целях налогообложения, США и большинство других правительств считают криптовалюты активами. Это означает, что всякий раз, когда вы торгуете криптовалютой, транзакция попадает в одну из двух категорий: прирост капитала или потеря капитала.

Прирост капитала. Прирост капитала происходит, когда вы продаете криптовалюту за сумму, превышающую сумму, которую вы заплатили за ее покупку.

Потеря капитала. Если вы продаете криптовалюту дешевле, чем сумма, которую вы заплатили за нее, это считается потерей капитала.

Вы должны продать или купить актив, чтобы получить налогооблагаемую прибыль или убыток. Как только вы решите сделать этот шаг, налоговые органы считают, что убыток «реализован». Если ваш убыток достаточно велик, вы можете использовать его для ввода более низкой налоговой шкалы.

Фиксация ваших крипто убытков

Одним из самых больших преимуществ заявления об убытке является то, что вы можете компенсировать доход, полученный из других источников.

В США IRS позволяет вычитать до 3000 долларов чистых потерь капитала каждый год из суммы денег, которую вы заработали на своей повседневной работе. Если сумма, которую вы потеряли, превысила 3000 долларов, вы можете получить еще один вычет в размере до 3000 долларов при подаче налогов в следующем году.

Если вы в настоящее время зарабатываете чуть более 50000 долларов в год на своей работе, эта потеря криптовалюты в размере 3000 долларов может поставить вас в более низкую налоговую категорию. Это может привести к экономии налогов на тысячи долларов.

Более того, если вы заработали некоторый доход с помощью акций или продажи имущества, нет предела сумме, которую вы можете вычесть из этих доходов.

Если ваш криптовалютный убыток ставит вас ниже отметки 38700 долларов, вам нужно будет заплатить всего 952,50 доллара плюс 12% от любой суммы свыше 9525 долларов. Но если вы заработали 38701 долл. США или более, вам пришлось бы платить в четыре раза больше налогов, плюс 22% от любой суммы, превышающей 38700 долл. США.

Другими словами, если вы не сможете вычесть свои крипто-убытки и в результате попадете в третью категорию, вам придется заплатить минимум $ 4453,50 в IRS. Но если вы зарегистрируете свои убытки и попадете во вторую, вы заплатите всего $ 952,50.

Общая экономия на налогах: 3501,50 долларов США.

Если вы состоите в браке и подаете совместную или вдовую декларацию, переход на более низкий уровень налогообложения может привести к еще большей экономии налогов. Если вы заработали 77402 долл. США в 2018 году, вам придется заплатить IRS 8907 долл. США и внести изменения.

Снижение суммы налоговой ставки до диапазона 19051–77400 долл. США путем подачи крипто-убытка сэкономит вам 7002 долл. США.

Как доходы от крипто-майнинга влияют на налоги?

В дополнение к трейдерам криптовалюты, майнеры криптовалюты могут использовать отчисления для достижения более низких налоговых ограничений.

Уведомление о том, что IRS, опубликованный в марте 2014 года, содержит некоторые важные детали:

«… Когда налогоплательщик успешно добывает »виртуальную валюту, справедливая рыночная стоимость виртуальной валюты на дату получения включается в валовой доход».

Если стоимость добытой вами криптовалюты снизилась, и вы решите ее продать, это будет означать, что вы получили потерю капитала. Вы можете сообщить об этой потере так же, как если бы вы купили, а затем продали свои монеты через биржу.

Аналитики IRS сообщили, что расходы на электроэнергию и другие расходы также могут быть списаны.

Подсчеты могут оказаться сложными

Выяснить, сколько вы заработали или потеряли, может быть головной болью, особенно если вы не отслеживали свои покупки или если в прошлом году вы разместили огромное количество торговых заказов.

Чтобы определить, сколько вы потеряли или заработали, требуется доступ к историческим данным о ценах. Без этих исторических данных вы не сможете определить цену своего крипто-актива, когда вы купили и продали его.